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审计结果公告2018年第7号:临澧县审计局关于县发展和改革局2016年至2017年财政财务收支情况的审计结果

文章来源:本站原创 作者:李博文 发布时间:2018年12月07日 字号:

根据《中华人民共和国审计法》的规定,临澧县审计局对县发展和改革局(以下简称县发改局)2016年至2017年的财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

(一)单位概况

县发改局是县人民政府综合研究全县经济和社会发展政策,进行宏观调控、总量平衡,指导总体经济体制改革及主管价格和收费的综合经济部门。单位内设办公室、收费管理股、认证中心、投资股、农经规划办、政工法制股六个股室,下设县重点项目稽查特派员办公室、价格监督检查局、县服务业发展办公室三个副科级单位。现有在编在岗人员31人,借调人员7人,临时聘用人员1人,退休人员15人。县发改局属部门预算单位,实行国库集中收付管理,执行《行政单位会计制度》。

(二)财政财务收支情况

2016年至2017年收入总额1396.24万元,其中:基本拨款收入1112.99万元,项目拨款收入283.25万元;支出总额1359.80万元,其中:工资福利支出516.96万元,商品和服务费支出701.29万元,对个人和家庭补助支出116.57万元,基本建设支出24.98万元;收支相抵结余36.44万元。2017年12月末滚存结余37.54万元。

(三)资产负债情况

2017年12月末资产总额164.88万元,负债总额12.75万元,净资产总额152.13万元。

二、审计评价意见

审计结果表明,县发改局结合单位实际情况,建立健全了《财务管理制度》、《重大事项集体决策制度》等规章制度,执行情况较好。并对涉企收费项目开展了清理,落实上级政策取消收费项目5项,停征项目12项,市场化2项。但在以下几个方面有待进一步规范:一是非生产性开支较大。2016年至2017年列支“三公”经费142.80万元,占商品和服务支出总额的20.36%。二是印刷费比例偏高。2016年至2017年列支印刷费167.01万元,占商品和服务支出总额的23.81%。

三、审计发现的主要问题

(一)违规收费3万元

2016年至2017年单位自立名目向相关单位收取费用3万元。

(二)挤占挪用专项资金49.99万元

2016年收到上级拨入专项资金49.99万元,未用于项目支出,弥补单位经费。

(三)违规列支费用7.84万元

2016年至2017年违反规定列支外单位费用4万元,在行政账上列支应由工会经费账列支的羽毛球活动、五彩临澧大家唱活动支出等支出3.84万元;合计7.84万元。

(四)未按规定实行政府采购1.69万元

2016年至2017年单位自行购置电脑1.69万元,未按规定实行政府采购。

(五)未及时清理往来款项

2017年末单位账面反映其他应收款总额15.43万元,其中属2010年以前的12.91万元,占比83.68%,未及时进行清收清理。

对上述问题,我局已依法出具了审计报告,对相关问题进行了处理,并责成相关部门予以整改。

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